Fő különbség - UTMA vs 529
A legtöbb szülő akkor kezd el takarékoskodni, amikor gyermekei nagyon fiatalok, hogy virágzó jövőt biztosítsanak számukra. Az egyéb költségek mellett a főiskolai tandíjak jelentik a legjelentősebbet. Az UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) és az 529 terv két lehetőség az Egyesült Államokban, hogy mentse a fenti célokat. A legfontosabb különbség az UTMA és az 529 között az, hogy az UTMA letétkezelő számla, amelyet egy felnőtt (valószínűleg szülő vagy gondviselő) nyit meg és kezel egy kiskorú nevében, míg az 529-es terv adózási szempontból előnyös oktatási megtakarítási terv, amelyet egy állami vagy oktatási intézmény, amelynek célja a családok támogatása a jövőbeni főiskolai költségek fedezésére.
TARTALOM
1. Áttekintés és a legfontosabb különbség
2. Mi az UTMA
3. Mi az 529
4. Hasonlóságok az UTMA és az 529 között
5. Egymás melletti összehasonlítás - UTMA vs 529 táblázatos formában
6. Összefoglalás
Mi az UTMA?
Az UTMA (egységes kiskorúakra történő átutalásokról szóló törvény) letétkezelői számla (őrzési számla), amelyet egy felnőtt (valószínűleg szülő vagy gondviselő) nyit meg és kezel kiskorú nevében. Az UTMA bankban vagy más pénzintézetben nyitható meg. Az UTMA-számlán olyan pénzügyi eszközök, mint részvények, kötvények és betéti igazolások tarthatók, és ez a számla felhasználható pénzösszeg, ingatlan vagy egyéb öröklés átalányösszegének átadására is kiskorúnak. Az összes eszköz jogi tulajdonjoga a kedvezményezettet, azaz a kiskorúat illeti. A pénzt és a vagyont általában az államtól függően 18-21 éves korban adják át a kedvezményezett ellenőrzése alatt, és jogot biztosítanak számukra a pénzeszközök felhasználására. Az UTMA-ban lévő pénzeszközök és eszközök visszafordíthatatlanok, és a letétkezelő nem veheti fel a számlára befizetett pénzt.
Az UTMA minimális kezdeti beruházási és karbantartási díjat számít fel. A karbantartási díj nem alkalmazható, ha a számla minden egyes kimutatási ciklusra vonatkozóan napi minimum 300 dolláros egyenleget tart fenn. Az 529. évvel ellentétben, az UTMA-ban lévő pénzeszközök oktatási célokra történő felhasználásával nem lehet diszkrét juttatást elérni, mivel az alapokat jövedelemadó terheli, függetlenül attól, hogy mire használják őket. Az UTMA-ban elérhető adómegtakarítás a szülő / gondviselő számára van, mivel a jövedelemadókat csökkenteni lehet pénzeszközök vagy eszközök gyermeknek történő átutalásával.
Mi az 529?
Az 529 terv egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyet egy állami vagy oktatási intézmény kínál, és amelynek célja a családok segítése a jövőbeni főiskolai költségek fedezésére. Az 529 tervet hivatalosan minősített tandíj-tervnek nevezik, és államok vagy oktatási intézmények támogatják, és a Bevételi Kódex 529. szakasza engedélyezi. A legtöbb tervben az 529-be fektetett pénzeszközök országosan felhasználhatók a főiskolai finanszírozásra. Az 529 tervhez hozzájáruló pénzeszközöket valószínűleg oktatási kiadásokra fordítják, ellentétben az UTMA-val, ahol a gyerekek bármilyen célra felhasználhatják a pénzeszközöket, amint megszerzik a számla irányítását. Kétféle 529 terv áll rendelkezésre az alábbiak szerint.
Előre fizetett tandíj terv
Az előre fizetett tandíjban a szülők / gondviselők a gyermek jövőbeni tandíját és díjait előre fizethetik.
Főiskolai megtakarítási terv
Ez lehetőséget ad a szülőknek / gondviselőknek arra, hogy hozzájáruljanak a gyermek felsőoktatásának kifizetéséhez létrehozott számlához bármely támogatható oktatási intézményben.
Az 529 terv visszavonását nem terheli jövedelemadó. Ha azonban a pénzeszközöket nem oktatási célokra veszik fel, büntetésként 10% -os adót számítanak fel. A díjak szerint éves karbantartási díjakat és vagyonkezelési díjakat számolnak fel 529 program esetében, és meghatározzák a kezdeti beruházást is.
Milyen hasonlóságok vannak az UTMA és az 529 között?
Az UTMA és az 529 alapjai egyaránt jövedelemadó-előnyt élveznek
Mi a különbség az UTMA és az 529 között?
Különböző cikk a táblázat előtt
UTMA vs 529 |
|
| Az UTMA egy letétkezelői fiók, amelyet egy felnőtt (valószínűleg szülő vagy gondviselő) nyit meg és kezel egy kiskorú nevében. | Az 529 terv egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyet egy állami vagy oktatási intézmény kínál, és amelynek célja a családok segítése a jövőbeni főiskolai költségek fedezésére. |
| Az Alap tulajdonjoga | |
| Az UTMA esetében az alapok gyermek eszközének számítanak. | 529-es terv esetén az alapok szülői eszköznek számítanak. |
| Büntetés | |
| Az UTMA-ból történő pénzfelvételért büntetést nem számítunk fel. | 10% büntetést kell alkalmazni, ha az 529 tervben szereplő forrásokat nem oktatási célokra vonják vissza. |
| Karbantartási díj | |
| Karbantartási díj nem alkalmazandó, ha a számla napi minimum 300 dolláros egyenlegét tartja fenn. | A karbantartási díjat évente számolják fel. |
Összegzés - UTMA vs 529
Az UTMA és az 529 közötti különbség elsősorban attól függ, hogy az UTMA-ban lévő pénzeszközök felhasználhatók-e a kiskorú bármilyen jövőbeni kiadásának teljesítésére, míg az 529-et a későbbi főiskolai kiadások megtakarítására szánják. Különbségek is megtalálhatók az egyes tervekre alkalmazott kötbérek és karbantartási díjak tekintetében. Nagyobb számú befektetési lehetőség áll az UTMA-k rendelkezésére, ami jobb befektetéssé teszi azt az 529 tervet, szemben a befektető szempontjából korlátozott számú befektetési lehetőséggel.
Töltse le az UTMA vs 529 PDF verzióját
A cikk PDF-verzióját letöltheti, és offline célokra használhatja, az idézőjegyzetek szerint. Kérjük, töltse le itt a PDF verziót. Különbség az UTMA és az 529 között.
