Fő különbség - Coverdell ESA vs 529
Az oktatási kiadások jelentős költségeket jelentenek a gyermek számára, és sok szülő már gyermekkorában elkezd megtakarítani a megfelelő oktatás megszerzése érdekében. A Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) és az 529 terv két széles körben használt lehetőség az Egyesült Államokban a fenti célokra történő megtakarításhoz. A legfontosabb különbség a Coverdell ESA és az 529 között az, hogy a Coverdell ESA adókedvezményes oktatási megtakarítási terv a jövőbeni általános és középiskolai kiadások fedezésére, míg az 529 egy hasonló oktatási megtakarítási terv, amely segít elkülöníteni a jövőbeni főiskolai költségeket.
TARTALOM
1. Áttekintés és legfontosabb különbségek
2. Mi a Coverdell ESA
3. Mi az 529-es terv
4. Hasonlóságok a Coverdell ESA és az 529 között
5. Egymás melletti összehasonlítás - Coverdell ESA és 529 táblázatos formában
6. Összefoglalás
Mi a Coverdell ESA?
A Coverdell ESA egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyre a szülők / gondviselők a kedvezményezett (valószínűleg gyermek vagy unoka) nevében pályázhatnak a jövőbeni általános és középfokú oktatási kiadások fedezésére. A Coverdell ESA minősített oktatási költségeivel kapcsolatos információk a Bevételi Kódex 530. szakaszában találhatók. A minősített oktatási kiadásokból történő visszavonást adóhalasztással halasztják, és a pénzeszközök is adómentesen növekedhetnek.
A szponzor nem adhat pénzt a Coverdell ESA-hoz, miután a kedvezményezett eléri a 18. életévét, és a Coverdell ESA sem nyitható meg egy 18 év feletti kedvezményezett számára. A Coverdell ESA pénzeszközeit ki kell fizetni a képesítéssel kapcsolatos kiadásokra, mire a kedvezményezett 30 éves lesz, vagy ehelyett más 30 év alatti családtagnak kell odaítélni. Egy másik elem, amely egyértelműen szembeállítja a Coverdell ESA-t az 529-es tervvel, az az, hogy a járulékkorlátok, ahol a korlát 18 éves korig nem haladhatja meg kedvezményezettenként 2000 dollárt.
01. ábra: A Coverdell ESA pénzt takarít meg a jövőbeni általános és középiskolai oktatási kiadásokra
A Coverdell ESA-ban lévő alapok számos befektetési lehetőséget engedélyezhetnek, beleértve részvényeket, kötvényeket és befektetési alapokat. Ha a pénzeszközöket nem oktatási célokra veszik fel, büntetésként 10% -os adót számítanak fel.
Mi az 529-es terv?
Az 529 egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv is, amelyre egy szülő / gondviselő pályázhat a kedvezményezett nevében, hogy elkülönítse a jövőbeni főiskolai költségeket. Az 529 tervet hivatalosan minősített tandíj-tervnek nevezik, és államok vagy oktatási intézmények támogatják, és a Bevételi Kódex 529. szakasza engedélyezi. A legtöbb 529 terv legalább 300 000 dolláros életciklus-korlátokat kínál. Az előre fizetett tandíj és az egyetemi megtakarítási terv az 529 terv két fő típusa.
Előre fizetett tandíj terv
Az előre fizetett tandíjban a szülők / gondviselők a gyermek jövőbeni tandíját és díjait előre fizethetik
Főiskolai megtakarítási terv
Ez lehetőséget ad a szülőknek / gondviselőknek arra, hogy hozzájáruljanak a gyermek felsőoktatásának kifizetéséhez létrehozott számlához bármely támogatható oktatási intézményben
02. ábra: 529 A terv pénzt takarít meg a jövőbeni főiskolai kiadásokra
A Coverdell ESA-val ellentétben 529 tervben nincs olyan korhatár, amelynél a forrásokat ki kell fizetni. Ami a beruházásokat illeti, az 529 terv nem rendelkezik olyan széles választékkal, mint a Coverdell ESA.
529 terv visszavonását nem terheli jövedelemadó. Ha azonban a pénzeszközöket nem oktatási célokra veszik fel, büntetésként 10% -os adót számítanak fel. A díjak szerint az éves karbantartási díjakat és az eszközkezelési díjakat 529 terv terheli, ahol a kezdeti befektetés is meg van határozva.
Milyen hasonlóságok vannak a Coverdell ESA és az 529 között?
- A Coverdell ESA-hoz és az 529-hez befizetett források adómentesek.
- A korai visszavonás esetén 10% büntetést kell alkalmazni mind a Coverdell ESA, mind az 529 esetében.
Mi a különbség a Coverdell ESA és az 529 között?
Különböző cikk a táblázat előtt
Coverdell ESA vs 529 |
|
| A Coverdell ESA egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyre a szülők / gondviselők a kedvezményezett nevében pályázhatnak a jövőbeni általános és középfokú oktatási kiadások fedezésére. | Az 529 egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyre egy szülő / gondviselő pályázhat a kedvezményezett nevében, és különítsen el forrásokat a jövőbeni főiskolai költségekre. |
| Hozzájárulás korlátja | |
| A Coverdell ESA-k éves hozzájárulási korlátja kedvezményezettenként 2000 USD 18 éves korig. | Legalább 300 000 dolláros életre szóló hozzájárulási korlátok állnak rendelkezésre a legtöbb 529 tervben. |
| Befektetési lehetőségek | |
| A Coverdell ESA-ban lévő alapokat befektetési lehetőségek széles skálájába lehet befektetni, beleértve részvényeket, kötvényeket és befektetési alapokat. | 529 terv korlátozott számú befektetési lehetőséggel rendelkezik. |
Összegzés - Coverdell ESA vs 529
A Coverdell ESA és az 529 közötti különbség elsősorban attól függ, hogy milyen típusú oktatási kiadásokat fedeznek az egyes tervek. Míg a Coverdell ESA felhalmozza a jövőbeni általános és középiskolai kiadások fedezetét, addig 529 kifejezetten a főiskolai oktatásra szán forrásokat. Számos egyéb különbség, például a járulékkorlát és a befektetési lehetőségek is megtalálhatók a két terv között. Ezenkívül mindkettő büntetést von maga után a képzett oktatási kiadások fedezésére.
A Coverdell ESA vs 529 PDF verziójának letöltése
A cikk PDF-verzióját letöltheti, és offline célokra használhatja, az idézőjegyzetek szerint. Kérjük, töltse le itt a PDF verziót. Különbség a Coverdell ESA és az 529 között.
