Roth IRA vs hagyományos IRA
A nyugdíjtervezés mindenki életének fontos része. Nem lehet egyszerűen úgy kezdeni a terveket, hogy egyik napról a másikra elkészüljön a rendelkezésre álló tervek megfelelő ismerete nélkül. De elsősorban motivációra van szükség a terv megkezdéséhez. A nyugdíjtervezési eszközökről és azok előnyeiről szóló ismeretek fontosak annak eldöntésében, hogy mennyit takarítanak meg, és ennek mikéntjét lehet a legjobban felhasználni.
11 típusú nyugdíjrendszer létezik, de a két legnépszerűbb a hagyományos IRA és a Roth IRA.
Az egyéni nyugdíjrendszer, vagyis az IRA az amerikai törvények értelmében személyes megtakarítási terv, amely lehetővé teszi az ember számára, hogy pénzt különítsen el, miközben nyugdíjazást keres, és adókedvezményeket kínál.
Miután úgy döntöttek, hogy megnyitják az egyéni nyugdíjrendszert vagy az IRA-t, el kell döntenie a számukra megfelelő IRA típusát; hogy nyitunk-e egy Roth IRA-t vagy a hagyományos IRA-t, vagy mindkettőt, mivel ez nagy pénzügyi következményekkel jár. Itt megpróbálunk néhány fontos tényt megadni a döntéshozatalhoz, összehasonlítva és megkülönböztetve mindkét tervet.
Hagyományos IRA
Az eredeti IRA-t (néha közönséges vagy rendszeres IRA-nak hívják) „hagyományos IRA-nak” nevezik.
A hagyományos IRA-ban levonható az adóköteles jövedelemből az IRA-hoz való hozzájárulásuk egy része vagy egésze, és jogosult lehet a hozzájárulás százalékának megfelelő adójóváírásra is. Az IRA-ban szereplő összegeket, beleértve a jövedelmet is, általában csak addig adózzák, amíg el nem osztják.
Az IRA-ból visszavont összegek teljes egészében vagy részben adókötelesek abban az évben, amikor visszavonják azokat. Ha csak levonható hozzájárulást fizetett be, vagyis ha már megkapta az IRA résztvevői hozzájárulásának adólevonását, akkor a kivonások teljes mértékben adókötelesek.
Bármikor létrehozhat egy hagyományos IRA-t, és hozzájárulhat a hagyományos IRA-hoz, ha az adóév végén 70 1/2 évnél fiatalabb volt, és Ön (vagy házastársa, ha közös bevallást tett be) adóköteles kompenzációt kapott például bérek, fizetések, jutalékok, borravalók, bónuszok vagy az önfoglalkoztatásból származó nettó jövedelem. Az adóköteles tartásdíj (juttatások) és az egyén által kapott külön tartásdíjak az IRA szempontjából kompenzációként kezelendők.
A kompenzáció nem foglalja magában az ingatlanból származó jövedelmet és nyereséget, például bérleti jövedelmet, kamat- és osztalékjövedelmet vagy bármely nyugdíj- vagy járadékbevételként, vagy halasztott ellentételezésként kapott összeget.
Ha Önnek és házastársának van kompenzációja és 70½ évnél fiatalabbak, akkor mindegyikük létrehozhat egy IRA-t. Mindketten nem vehetnek részt ugyanabban az IRA-ban. Ha közös bevallást nyújt be, akkor csak egyikének kell kártérítést fizetnie.
Lehet hagyományos IRA-ja, még akkor is, ha bármilyen más nyugdíjazási terv hatálya alá tartozik. Előfordulhat azonban, hogy nem tudja levonni az összes járulékát, ha Önre vagy házastársára a munkáltatói nyugdíjrendszer vonatkozik.
IRA-t létrehozhat egy banknál / pénzintézetnél / befektetési alapnál / életbiztosítónál vagy a tőzsdeügynökén keresztül.
A következő két előnye a hagyományos IRA-nak:
- Lehet, hogy a körülményeitől függően levonhatja a hozzájárulásainak egy részét vagy egészét.
- Általában az IRA-ban szereplő összegeket, beleértve a jövedelmet és nyereséget, addig nem adózzák, amíg el nem osztják.
Roth IRA
A Roth IRA egy speciális típusú nyugdíjazási terv az Egyesült Államok törvényei szerint, amelyet általában nem adnak meg, feltéve, hogy bizonyos feltételek teljesülnek. A Roth IRA nevet a törvényhozás fő szponzorának, a néhai delaware-i William Roth szenátornak nevezték el.
A Roth IRA adókedvezményekben különbözik a hagyományos IRA-tól; ellentétben a hagyományos IRA önrészével, a Roth IRA hozzájárulása soha nem vonható le. Inkább Roth IRA kínál adómentességet a nyugdíjba vonuláskor.
Ezenkívül minden minősített disztribúció adómentes, de a többi nyugdíjazási tervhez hasonlóan a Roth IRA nem minősített terjesztéseire is vonhat büntetést a visszavonás esetén.
Minősített disztribúció az a visszavonás, amelyet legalább öt évvel az első Roth IRA létrehozása és 59,5 éves kora után, vagy ha le van tiltva, vagy ha a visszavonást első otthon vagy elhunyt vásárlására használja (ebben az esetben a kedvezményezett gyűjt).
Ez a Roth IRA előnye lehet a hagyományos IRA-hoz képest.
Hozzájárulásokat lehet tenni a Roth IRA-jába, miután eléri a 70½ éves kort, és hagyhat összegeket a Roth IRA-ban, amíg él.
A Roth IRA lehet egyéni nyugdíjszámla vagy egyéni nyugdíjjáradék, és ugyanazokra a szabályokra vonatkozik, amelyek a hagyományos IRA-ra vonatkoznak, kevés kivételtől eltekintve.
Az egyéni nyugdíjszámla olyan vagyonkezelői vagy letétkezelő számla, amelyet az Egyesült Államokban hoztak létre kizárólag Ön vagy kedvezményezettjei érdekében. A fiókot írásos dokumentum hozza létre. A dokumentumnak igazolnia kell, hogy a fiók megfelel az alábbi követelményeknek.
- A vagyonkezelőnek vagy letétkezelőnek banknak, szövetségileg biztosított hitelszövetkezetnek, megtakarítási és kölcsönegyesületnek, vagy az IRS által vagyonkezelőként vagy letétkezelőként jóváhagyott szervezetnek kell lennie.
- A vagyonkezelő vagy letétkezelő általában nem fogadhatja el az év levonható összegénél nagyobb hozzájárulásokat. Az egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP) áthozható hozzájárulása és munkáltatói hozzájárulása azonban meghaladhatja ezt az összeget.
- A hozzájárulásoknak, kivéve az átcsoportosítási hozzájárulásokat, pénzben kell lenniük. Lásd később: Áthúzás.
- Az összegre mindenkor vissza nem hamisítható joggal kell rendelkeznie.
- A számláján lévő pénzt nem lehet életbiztosításra vásárolni.
- A számláján lévő eszközök nem kombinálhatók más vagyonnal, kivéve egy közös vagyonkezelő alapban vagy közös befektetési alapban.
- A 70½ életév betöltését követő év április 1-jéig meg kell kezdenie az osztalékfizetést.
Egyéni nyugdíjjáradék
Egyedi nyugdíjjáradékot úgy állíthat be, hogy életjáradék-szerződést vagy életbiztosítási szerződést vásárol egy életbiztosító társaságtól.
Tulajdonosként az ön nevére ki kell állítani egy nyugdíjjáradékot, és csak Ön vagy az ön túlélő kedvezményezettjei kaphatják meg az ellátásokat vagy a kifizetéseket.
Az egyéni nyugdíjjáradéknak meg kell felelnie a következő követelményeknek.
- A szerződés iránti teljes érdeklődését nem szabad elveszíteni.
- A szerződésnek rendelkeznie kell arról, hogy annak egyetlen részét sem ruházhatja át a kibocsátón kívül más személyre.
- Rugalmas prémiumoknak kell lenniük annak érdekében, hogy ha változik a kompenzáció, akkor a fizetése is változhat. Ez a rendelkezés az 1978. november 6. után kiadott szerződésekre vonatkozik.
- A szerződésnek rendelkeznie kell arról, hogy a hozzájárulások nem haladhatják meg az IRA levonható összegét az adott évre vonatkozóan, és minden visszatérített díjat fel kell használnia a jövőbeni díjak kifizetésére vagy további juttatások vásárlására az azt követő naptári év vége előtt. megkapja a visszatérítést.
- A terjesztést a 70 ½ éves kor elérését követő év április 1-ig kell megkezdeni.
Ahhoz, hogy Roth IRA legyen, a számlát vagy az életjáradékot Roth IRA-nak kell megjelölni, amikor létrehozzák.
Hozzájárulhat egy hagyományos IRA vagy Roth IRA vagy mindkettő kialakításához. De az egyik program teljes hozzájárulása nem haladhatja meg a személy keresett jövedelmét.
Összefoglalni;
A hagyományos IRA-ban az adó levonható, ami azt jelenti, hogy az IRA-ban befizetett pénzt addig nem kell megadóztatni, amíg ezt a pénzt sok évvel később ki nem vonja. Valójában a betéte adómentesen növekszik az évek során, és akkor és csak akkor, amikor végül visszavonja a nyugdíjazására szánt pénzt (vagyis 59 és 1/2 éves kor után), akkor a szokásos jövedelemadó-kulcs szerint adózik.
De ha visszavonja az alapot 59 éves kora előtt, akkor mind a jövedelemadót, mind a 10% büntetést meg kell fizetnie a felhalmozott jövedelem után. De ha a kivonásnak fizetnie kell az elfogadott rendkívüli költségeket, akkor a 10% -os korai elállási kötbér elmarad.
A Roth IRA hozzájárulások soha nem vonhatók le adóból. Inkább a Roth IRA kínál adómentességet a nyugdíjba vonuláskor.
Ezenkívül a Roth IRA nagy rugalmasságot tesz lehetővé azáltal, hogy az adómentes minősített terjesztést büntetés nélkül nyugdíjkorhatár előtt engedélyezi. Például az első otthoni vásárlók 10 000 dollár nyereséget vonhatnak ki büntetés-mentesen és adómentesen, ha a pénz legalább öt adóévig a Roth IRA-ban tartózkodott. Van néhány szünet az oktatási kiadásokra is.
