Fő különbség - Minősített és nem minősített járadék
Az életjáradék olyan befektetés, amelyből időszakos pénzkivonás történik. Az életjáradékba történő befektetéshez a befektetőnek egyszerre nagy összegű pénzt kell befektetnie, és a kivonások egy bizonyos idő alatt történnek. Az járadékokat két fő kategóriába lehet sorolni, minősítettként és nem minősítve. A minősített és a nem minősített járadék közötti legfontosabb különbség az, hogy a minősített járadék olyan járadék, amelyre adólevonás jogosult, míg a nem minősített járadék olyan járadék, amely nem jogosult adólevonásra, mivel a befektető már fizetett adót az alapról kezdetektől fogva.
TARTALOM
1. Áttekintés és a legfontosabb különbség
2. Mi a minősített járadék
3. Mi a nem minősített járadék
4. Egymás melletti összehasonlítás - Minősített és nem minősített járadék
5. Összefoglalás
Mi a minősített járadék?
A minősített járadékot olyan járadéknak nevezzük, amely adó levonására jogosult. Az Internal Revenue Service (IRS) szerint, ha a járadékot elosztják, akkor jövedelemadó-köteles. Mivel a minősített járadékajánlat halasztott adóbevételt halmoz fel és vonzó adóelőnyökkel jár, vonzó befektetési lehetőségnek tekintik őket.
Az alábbiakban néhány példa a minősített járadékokra.
Egyéni nyugdíjszámla (IRA)
Az IRA-val a befektető egy bizonyos összeget befektet a nyugdíj-előtakarékosságra a befektető munkáltatója, egy bankintézet vagy egy befektetési vállalkozás által létrehozott számlára. Az IRA-kban az alapok különböző befektetési lehetőségekbe oszlanak meg a megtérülés érdekében. A széles körben használt IRA-nak két fő típusa van: a hagyományos IRA és a Roth IRA.
Hagyományos IRA
Ebben az alapokat addig nem adózzák, amíg azokat nem vonják vissza. Ha a pénzeszközöket visszavonják a nyugdíjazási időszak vége előtt, 10% büntetést kell fizetni a biztosító társaságnak. Ha a nyugdíj végén alacsonyabb az adókulcs, akkor ez előnyösebb.
Roth IRA
A Roth IRA-ban az éves hozzájárulásokat az adózás utáni alapokból teljesítik. A nyugdíjazáskor történő kivonulás után nem kell adót fizetni; ezért ha az adókulcsok magasabbak a nyugdíjba vonuláskor, akkor ez a lehetőség előnyösebb a hagyományos IRA-hoz képest.
401 (k) terv
A 401. cikk (k) terv a munkaadók által létrehozott befektetési terv, amely a jogosult munkavállalók fizetéselhalasztási járulékainak előzetes adózási alapon történő teljesítésére szolgál.
403. b) terv
A 403 (b) terv a nyugdíjazási terv, hasonló a 403 (b) -hez, az állami iskolák és adómentes szervezetek alkalmazottai számára. Ezt adószegény járadék (TSA) tervnek is nevezik.
01. ábra: 401 (k) az egyik széles körben használt minősített járadék
Mi a nem minősített járadék?
A nem minősített járadék olyan járadék, amely nem vonható le adólevonással, mivel a befektető már az alapításkor fizetett adót az alapról. Csak a megszerzett kamat adóztatható nem minősített járadékban a kamat visszavonásakor. Ha a befektető úgy dönt, hogy visszavonja a tőkeösszeget, akkor ugyanarról az adóról nem kell fizetni. Az alábbiakban néhány példa a nem minősített járadékra.
Készletek
A részvények olyan befektetések, amelyek képviselik a vállalat tulajdonjogát. A törzsrészvények és a preferenciális készletek a fő részvénytípusok. A közönséges részvényesek szavazati jogra jogosultak, míg az elsőbbségi részvényesek nem.
Befektetési alapok
A befektetési alap egy olyan befektetési eszköz, ahol a befektetők nagy száma összegyűjti az alapokat, akiknek közös a befektetési célja. A befektetési alapot egy alapkezelő kezeli, aki számos opcióba fektet be, például részvényekbe, kötvényekbe és pénzpiaci eszközökbe tőkenyereség megszerzése céljából.
Mi a különbség a minősített és a nem minősített járadék között?
Különböző cikk a táblázat előtt
Minősített és nem minősített járadék |
|
| A minősített járadékot járadéknak nevezzük, amely adó levonására jogosult. | A nem minősített járadék olyan járadék, amely nem vonható le adólevonással. |
| Szemben | |
| A minősített járadék előtti befektetés. | A nem minősített járadék az adózás utáni befektetés. |
| Példák | |
| Az IRA-k, a 401 (k) és a 403 (b) tervek népszerű példák a minősített járadékra | A részvények és a befektetési alapok széles körben használják a nem minősített járadékokat. |
| IRS korlátozások | |
| Az IRS korlátozza a minősített járadék éves hozzájárulásait. | A nem minősített járadékra az éves hozzájárulások IRS-korlátozásait nem alkalmazzák. |
Összegzés - Minősített és nem minősített járadék
A minősített és a nem minősített járadék közötti legfontosabb különbség attól függ, hogy a járadék adókedvezményre jogosult-e (minősített járadék), vagy nem jogosult-e adólevonásra (nem minősített járadék). Mindkét ilyen járadék 10% -os büntetést von maga után a korai kivonásért, ha a befektető 59,5 évnél fiatalabb. Ezenkívül a befektetőknek el kell kezdenie a hozzájárulások befizetését, miután elérik a 70,5 éves kort, függetlenül attól, hogy az életjáradék minősített vagy nem minősített.
