Különbség A Minősített és A Nem Minősített Járadék Között

2024 Szerző: Mildred Bawerman | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-16 08:39

Fő különbség - Minősített és nem minősített járadék

Az életjáradék olyan befektetés, amelyből időszakos pénzkivonás történik. Az életjáradékba történő befektetéshez a befektetőnek egyszerre nagy összegű pénzt kell befektetnie, és a kivonások egy bizonyos idő alatt történnek. Az járadékokat két fő kategóriába lehet sorolni, minősítettként és nem minősítve. A minősített és a nem minősített járadék közötti legfontosabb különbség az, hogy a minősített járadék olyan járadék, amelyre adólevonás jogosult, míg a nem minősített járadék olyan járadék, amely nem jogosult adólevonásra, mivel a befektető már fizetett adót az alapról kezdetektől fogva.

TARTALOM

1. Áttekintés és a legfontosabb különbség

2. Mi a minősített járadék

3. Mi a nem minősített járadék

4. Egymás melletti összehasonlítás - Minősített és nem minősített járadék

5. Összefoglalás

Mi a minősített járadék?

A minősített járadékot olyan járadéknak nevezzük, amely adó levonására jogosult. Az Internal Revenue Service (IRS) szerint, ha a járadékot elosztják, akkor jövedelemadó-köteles. Mivel a minősített járadékajánlat halasztott adóbevételt halmoz fel és vonzó adóelőnyökkel jár, vonzó befektetési lehetőségnek tekintik őket.

Az alábbiakban néhány példa a minősített járadékokra.

Egyéni nyugdíjszámla (IRA)

Az IRA-val a befektető egy bizonyos összeget befektet a nyugdíj-előtakarékosságra a befektető munkáltatója, egy bankintézet vagy egy befektetési vállalkozás által létrehozott számlára. Az IRA-kban az alapok különböző befektetési lehetőségekbe oszlanak meg a megtérülés érdekében. A széles körben használt IRA-nak két fő típusa van: a hagyományos IRA és a Roth IRA.

Hagyományos IRA

Ebben az alapokat addig nem adózzák, amíg azokat nem vonják vissza. Ha a pénzeszközöket visszavonják a nyugdíjazási időszak vége előtt, 10% büntetést kell fizetni a biztosító társaságnak. Ha a nyugdíj végén alacsonyabb az adókulcs, akkor ez előnyösebb.

Roth IRA

A Roth IRA-ban az éves hozzájárulásokat az adózás utáni alapokból teljesítik. A nyugdíjazáskor történő kivonulás után nem kell adót fizetni; ezért ha az adókulcsok magasabbak a nyugdíjba vonuláskor, akkor ez a lehetőség előnyösebb a hagyományos IRA-hoz képest.

401 (k) terv

A 401. cikk (k) terv a munkaadók által létrehozott befektetési terv, amely a jogosult munkavállalók fizetéselhalasztási járulékainak előzetes adózási alapon történő teljesítésére szolgál.

403. b) terv

A 403 (b) terv a nyugdíjazási terv, hasonló a 403 (b) -hez, az állami iskolák és adómentes szervezetek alkalmazottai számára. Ezt adószegény járadék (TSA) tervnek is nevezik.

01. ábra: 401 (k) az egyik széles körben használt minősített járadék

Mi a nem minősített járadék?

A nem minősített járadék olyan járadék, amely nem vonható le adólevonással, mivel a befektető már az alapításkor fizetett adót az alapról. Csak a megszerzett kamat adóztatható nem minősített járadékban a kamat visszavonásakor. Ha a befektető úgy dönt, hogy visszavonja a tőkeösszeget, akkor ugyanarról az adóról nem kell fizetni. Az alábbiakban néhány példa a nem minősített járadékra.

Készletek

A részvények olyan befektetések, amelyek képviselik a vállalat tulajdonjogát. A törzsrészvények és a preferenciális készletek a fő részvénytípusok. A közönséges részvényesek szavazati jogra jogosultak, míg az elsőbbségi részvényesek nem.

Befektetési alapok

A befektetési alap egy olyan befektetési eszköz, ahol a befektetők nagy száma összegyűjti az alapokat, akiknek közös a befektetési célja. A befektetési alapot egy alapkezelő kezeli, aki számos opcióba fektet be, például részvényekbe, kötvényekbe és pénzpiaci eszközökbe tőkenyereség megszerzése céljából.

Mi a különbség a minősített és a nem minősített járadék között?

Különböző cikk a táblázat előtt

Minősített és nem minősített járadék
A minősített járadékot járadéknak nevezzük, amely adó levonására jogosult.	A nem minősített járadék olyan járadék, amely nem vonható le adólevonással.
Szemben
A minősített járadék előtti befektetés.	A nem minősített járadék az adózás utáni befektetés.
Példák
Az IRA-k, a 401 (k) és a 403 (b) tervek népszerű példák a minősített járadékra	A részvények és a befektetési alapok széles körben használják a nem minősített járadékokat.
IRS korlátozások
Az IRS korlátozza a minősített járadék éves hozzájárulásait.	A nem minősített járadékra az éves hozzájárulások IRS-korlátozásait nem alkalmazzák.

Összegzés - Minősített és nem minősített járadék

A minősített és a nem minősített járadék közötti legfontosabb különbség attól függ, hogy a járadék adókedvezményre jogosult-e (minősített járadék), vagy nem jogosult-e adólevonásra (nem minősített járadék). Mindkét ilyen járadék 10% -os büntetést von maga után a korai kivonásért, ha a befektető 59,5 évnél fiatalabb. Ezenkívül a befektetőknek el kell kezdenie a hozzájárulások befizetését, miután elérik a 70,5 éves kort, függetlenül attól, hogy az életjáradék minősített vagy nem minősített.